ファクタリングの手数料とは？
ファクタリングでは、売掛債権や請求書を買い取る際に、契約条件に応じて手数料等が差し引かれる場合があります。
そのため、
- 請求書額 ＝ 実際に受け取れる金額
とは限りません。
サービスを比較するときは、
- 請求書額
- 買取対象額
- 手数料
- その他費用
- 最終的な振込額
まで確認することが重要です。
手数料だけでなく「受取額」で確認する
例えば、
- 請求書額：100万円
- 買取対象額：100万円
- 手数料等：10万円
という契約であれば、
- 実際の受取額は90万円
という考え方になります。
ただし、実際の計算方法や費用項目はサービス・契約によって異なります。
そのため、広告等に表示された手数料率だけではなく、契約時の最終的な受取金額を確認してください。
手数料の計算例
| 例 | 請求書額 | 差し引かれる費用 | 受取額 |
|---|---|---|---|
| 例1 | 30万円 | 3万円 | 27万円 |
| 例2 | 50万円 | 5万円 | 45万円 |
| 例3 | 100万円 | 10万円 | 90万円 |
これは計算方法を説明する単純な例であり、実際のサービス料金を示すものではありません。
手数料率だけを比較すると危険な理由
同じ「手数料」という表現でも、契約条件によって最終的な受取額が異なる場合があります。
例えば、
- 手数料以外の費用がある
- 振込手数料等が差し引かれる
- 買取対象額が請求書額全額ではない
- 最低手数料等が設定されている
- 契約関連費用がある
などです。
したがって、「○％だから安い」という数字だけで判断せず、最終的にいくら入金されるのかを確認する必要があります。
2社間と3社間で条件が異なる場合がある
ファクタリングには、一般的に2社間方式と3社間方式があります。
契約方法や売掛先の関与、回収方法等が異なるため、手数料等の条件もサービスによって異なる場合があります。
ただし、「2社間なら必ず高い」「3社間なら必ず安い」と断定できるものではありません。
実際の条件は各サービス提供会社の審査や契約内容によって決まります。
手数料に影響する可能性がある要素
一般的には、次のような内容が条件判断に利用される場合があります。
- 売掛先
- 売掛債権の金額
- 支払期日
- 取引実績
- 契約方式
- 過去の入金実績
- 必要な資金化時期
- 提出資料
ただし、どの項目をどのように評価するかはサービス会社によって異なります。
少額ファクタリングでは定額費用にも注意する
請求金額が小さい場合、定額の費用が設定されていると、受取額への影響が相対的に大きくなることがあります。
例えば、請求書10万円に対して一定の費用が差し引かれる場合と、請求書100万円の場合では、同じ金額の費用でも負担感は異なります。
個人事業主が確認したいポイント
個人事業主・フリーランスでは、比較的小さな請求書を資金化するケースもあります。
確認したいのは、
- 最低利用金額
- 必要書類
- 手数料
- その他費用
- 実際の受取額
- 入金時期
です。
契約前に確認したい7項目
- 請求書額を確認する
- 買取対象額を確認する
- 手数料を確認する
- 手数料以外の費用を確認する
- 実際の振込額を確認する
- 売掛金の回収方法を確認する
- 契約内容・買戻し義務等を確認する
高額な手数料には注意する
金融庁は、ファクタリングを装った違法な貸付けや、高額な手数料によって資金繰りが悪化する可能性について注意喚起しています。
契約名称だけで判断せず、契約内容や実際の費用負担を確認することが重要です。
不明点がある場合には、専門家への相談も検討してください。
資金繰り全体で判断する
例えば、100万円を早期資金化しても、差し引かれる費用によって将来の資金繰りがさらに厳しくなる可能性があります。
ファクタリングを利用するかどうかは、
- いつ資金が必要か
- いくら必要か
- 本来の入金日はいつか
- 利用後の資金繰りはどうなるか
- 他の資金調達方法はあるか
まで含めて判断することが重要です。
銀行融資とのコストの考え方の違い
ファクタリングと銀行融資では、仕組みそのものが異なります。
単純に、ファクタリング手数料率と融資金利だけを比較するのではなく、
- 必要な期間
- 資金調達までの時間
- 返済の有無
- 必要金額
- 契約条件
まで含めて比較する必要があります。
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参考情報
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金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」
ファクタリングの法的位置付けや、高額な手数料、偽装ファクタリング等に関する注意事項を確認できます。